O que acontece se eu reinvestir os ganhos de capital?
Com alguns investimentos, você pode reinvestir os rendimentos para evitar ganhos de capital, mas para ações detidas em contas tributáveis regulares, tal disposição não se aplica, evocê pagará impostos sobre ganhos de capital de acordo com quanto tempo manteve seu investimento.
Reinvestir em novos imóveis
A troca semelhante (também conhecida como "1031") é uma forma popular de contornar os impostos sobre ganhos de capital nas vendas de propriedades de investimento. Com essa transação, você vende uma propriedade para investimento e compra outra de valor semelhante.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de casa 121. Além disso, a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram os impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
Os contribuintes podemminimizar ou evitar o pagamento de impostosreinvestindo os ganhos de capital de imóveis residenciais de acordo com a Lei do Imposto de Renda de 1961. O contribuinte pode reinvestir os ganhos de capital em títulos ou em um imóvel residencial. O contribuinte precisa cumprir algumas condições em ambas as opções para obter benefícios fiscais.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
- Compense seus ganhos de capital com perdas de capital. ...
- Use a exclusão de residência principal do Internal Revenue Service (IRS), se você se qualificar. ...
- Se a casa for uma propriedade para aluguel ou investimento, use uma bolsa 1031 para transferir o produto da venda dessa propriedade para um investimento semelhante dentro de 180 dias.13.
A resposta curta é que o lucro (depois de pagar uma hipoteca e os custos relacionados à venda) é seu quando você vende um imóvel. Você não é obrigado a usar os recursos para comprar outro imóvel. No entanto,a menos que você se qualifique para uma isenção, você deverá pagar imposto sobre ganhos de capital.
Ao vender uma propriedade de residência principal,os ganhos de capital da venda podem ser deduzidos dos impostos devidos pelo vendedor se o próprio vendedor tiver vivido na propriedade por pelo menos 2 dos 5 anos anteriores à venda. Essa é a regra de 2 em 5 anos, em resumo.
Existe um limite de tempo para ganhos de capital?
Não há limite, seja em quanto você pode ganhar com o aumento da valorização dos ativos ou no valor dos impostos que você pode dever. No entanto, existem algumas isenções e algumas táticas para minimizar os seus impostos. A isenção mais conhecida e difundida de impostos sobre ganhos de capital é para proprietários que vendem uma residência principal.
Antes de calcular sua conta final de imposto sobre ganhos de capital, você pode fazer certas deduções permitidas, incluindo: Alívio de residência privada. Custos de compra e venda do imóvel, incluindo Imposto do Selo, honorários de advogado e honorários de agente imobiliário. Custos elegíveis de melhorias, tais como uma ampliação, uma renovação ou uma nova cozinha.
Com um DRIP, os dividendos em dinheiro e as distribuições de ganhos de capital de um investidor são reinvestidos em sua conta automaticamente, ajudando-os a acumular mais ações da mesma ação, sem nenhum custo. E como os DRIPs são automáticos, eles podem economizar tempo dos investidores.
Devo pagar impostos sobre ganhos de capital imediatamente?Na maioria dos casos, você deve pagar o imposto sobre ganhos de capital depois de vender um ativo. Pode ser integralmente devido na declaração de imposto do ano seguinte. Em alguns casos, o IRS pode exigir pagamentos de impostos estimados trimestralmente.
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
Você usa suas perdas de capital do ano atual para compensar seus ganhos de capital do ano atual. Você pode escolher de quais ganhos de capital subtrair suas perdas. Se você tiver quaisquer ganhos de capital que não sejam elegíveis para o desconto CGT, subtraia primeiro suas perdas desses ganhos. Isso resultará no menor CGT a pagar.
Mas se você mantiver uma ação por menos deum anoantes de vendê-lo, seu ganho normalmente será tributado de acordo com a alíquota normal do imposto de renda.
Obtenção de ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu contador pode ser “distribuir a venda por vários anos fiscais– isso pode ajudar a aliviar o fardo”, afirma Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
Se você herdar propriedades ou bens, em vez de dinheiro,você geralmente não deve impostos até vender esses ativos. Esses impostos sobre ganhos de capital são então calculados usando o que é conhecido como base de custo intensificado. Isso significa que você paga impostos apenas sobre a valorização que ocorre após a herança do imóvel.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
Você tem que esperar 2 anos para evitar ganhos de capital?
Como posso evitar o imposto sobre ganhos de capital sobre imóveis? Se você possuiu e ocupou sua propriedade por pelo menos 2 dos últimos 5 anos, você pode evitar o pagamento de impostos sobre ganhos de capital sobre os primeiros US$ 250.000 para pessoas com registro único e US$ 500.000 para pessoas casadas que fazem o pedido em conjunto.
Como você verá no gráfico, se você for um declarante único e sua renda tributável for inferior a US$ 41.675 ou um declarante conjunto com renda tributável inferior a US$ 83.350, toda ou parte de sua renda de ganhos de capital de longo prazo poderá se qualificar para o capital federal de 0%. taxa de ganhos.
Ganhos de capital na residência primária
A Seção 121 permite que até US$ 250.000 em ganhos para declarantes individuais (US$ 500.000 para casais que declaram impostos em conjunto) sejam excluídos da tributação.Esses ganhos podem ser usados para quitar dívidas ou para qualquer outro uso.
Para aproveitar essa brecha fiscal, você precisará reinvestir o produto da venda da sua casa na compra de outra propriedade “qualificada”. Esse reinvestimento deve ser feito rapidamente: se você esperar mais de 45 dias antes de adquirir um novo imóvel, não terá direito ao benefício fiscal.
Se você morou em uma casa como residência principal por dois dos cinco anos anteriores à venda da casa,o IRS permite que você isente $ 250.000 de lucro ou $ 500.000 se for casado e fizer o pedido em conjunto, de impostos sobre ganhos de capital. Os dois anos não precisam necessariamente ser consecutivos.
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