Qual é a faixa de impostos estrangeiros dos EUA?
A renda do FDAP que é uma renda não efetivamente conectada é tributada a uma taxataxa fixa de 30% sobre o rendimento bruto, a menos que um
Para o ano fiscal de 2022 (a declaração fiscal apresentada em 2023), você pode ser elegível para excluiraté US$ 112.000de sua renda obtida no exterior de seu imposto de renda nos EUA. Para o ano fiscal de 2023 (a declaração fiscal apresentada em 2024), esse valor aumenta para US$ 120.000.
Indivíduos classificados como estrangeiros residentes são tributadosem sua renda mundial derivada de qualquer fonte. As taxas de imposto são graduadas e a renda é determinada da mesma maneira que para os cidadãos dos EUA. Várias opções podem estar disponíveis no primeiro ano de residência para reduzir a obrigação fiscal nos EUA.
Os estrangeiros não residentes são tributados em30%, cobrado por retenção na fonte do pagamento, sobre ganhos de capital líquidos provenientes dos EUA, se estes permanecerem nos Estados Unidos durante 183 dias ou mais durante o ano fiscal em que o ganho ocorre.
Principais conclusões. A compra de propriedades no exterior não aciona automaticamente uma exigência de declaração de impostos nos EUA. A venda de propriedade estrangeira resultará em um ganho ou perda de capital que será reportado em sua declaração de imposto de renda nos EUA. Comprar ou vender propriedade estrangeira pode criar obrigações fiscais no seu país de residência.
Os EUA são um dos poucos países que tributam os seus cidadãos sobre o seu rendimento mundial, independentemente de onde vivam ou obtenham os seus rendimentos. Isso significa queExpatriados americanos estão potencialmente sujeitos a dupla tributação– uma vez pelo país onde auferem os seus rendimentos e novamente pelos Estados Unidos.
Para indivíduos que têm dupla cidadania dos EUA e de outro país,os EUA impõem impostos aos seus cidadãos sobre os rendimentos auferidos em qualquer parte do mundo. 7 Se você mora em seu país de residência dupla que não seja os EUA, poderá dever impostos tanto ao governo dos EUA quanto ao país onde a renda foi obtida.
Os salários pagos a estrangeiros não residentes empregados nos Estados Unidos por um empregador americano ou estrangeiro, em geral, estão sujeitos a impostos da Segurança Social/Medicare por serviços prestados por eles dentro dos Estados Unidos, com certas exceções baseadas no seu estatuto de não imigrante.
10% sobre o lucro tributável até $ 9.950. 12% sobre o lucro tributável entre $ 9.951 e $ 40.525. 22% sobre o lucro tributável entre $ 40.526 e $ 86.375. 24% sobre o lucro tributável entre $ 86.376 e $ 164.925.
Costa do Marfim
O país com estâncias balneares, florestas tropicais e um legado colonial francês cobra um enorme imposto sobre o rendimento pessoal de 60% – o mais elevado do mundo.
Qual é a faixa de impostos mais alta nos EUA?
Os EUA têm atualmente sete faixas de imposto de renda federal, com alíquotas de 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e37%. Se você é um dos poucos sortudos que ganha o suficiente para cair na faixa de 37%, isso não significa que todo o seu rendimento tributável estará sujeito a um imposto de 37%. Em vez disso, 37% é a sua taxa marginal máxima de imposto.
Os EUA, no entanto, são um dos três países que impõem impostos baseados na cidadania. (Os outros países são a Eritreia e a Coreia do Norte.) Ao abrigo deste sistema, os cidadãos são sempre tributados sobre o seu rendimento mundial, independentemente do local onde vivam.
Geralmente,os imóveis estrangeiros não precisam ser declarados se forem detidos diretamente e usados como residência pessoal. Mas, quando os imóveis são detidos através de determinadas entidades ou utilizados para rendimentos de arrendamento, podem ser exigidos requisitos de reporte.
Os cidadãos não americanos pagam impostos imobiliários? Sim. Se tiverem ativos baseados nos EUA acima de um determinado montante, os bens de cidadãos estrangeiros podem estar sujeitos a impostos sobre heranças nos EUA de até 40%. No entanto,há uma isenção de imposto sobre herança de US$ 12.920.000 para não-cidadãos “domiciliados” (ou seja, residentes nos EUA)..
Cidadãos dos EUA podem viver fora do país porcontanto que desejarem - mesmo para o resto de suas vidas - sem problemas. Um cidadão dos EUA não pode ser impedido de reentrar nos EUA. Você pode ficar fora dos EUA pelo tempo que quiser. Você pode renovar o passaporte conforme necessário na embaixada ou consulado local dos EUA.
Compreender suas obrigações de arquivamento. Como cidadão dos EUA que vive no exterior, é importante compreender suas obrigações de arquivamento para permanecer em conformidade com os requisitos do IRS e evitar complicações. Não apresentar declaração de imposto de rendapode levar a penalidades e repercussões legais, mesmo se você estiver morando fora dos EUA.
Principais conclusões. Os aposentados dos EUA podem receber benefícios da Previdência Social enquanto moram no exterior, com algumas exceções. Hásem limite de temposobre quanto tempo uma pessoa pode viver fora do país e receber benefícios.
Desvantagens de múltiplas cidadanias
Embora os cidadãos com dupla nacionalidade possam reduzir os impostos, também enfrentamdupla tributação sobre rendimentos ou propriedades estrangeiras, dependendo das leis nacionais. Restrições de carreira. Algumas nações impedem que cidadãos com dupla nacionalidade ocupem cargos ou cargos governamentais, como juízes, ministros ou deputados. Serviço militar.
Não se preocupe - só porque você tem uma obrigação de declaração de imposto de renda nos EUA não significa que você será tributado em dobro ou sujeito a dupla tributação. Os EUA têm algumas opções concebidas para aliviar a carga fiscal sobre os cidadãos com dupla nacionalidade, incluindo tratados fiscais, o Crédito Fiscal Estrangeiro e a Exclusão de Rendimentos Auferidos no Estrangeiro.
Crédito Fiscal Estrangeiro
De todas as opções para evitar a dupla tributação nos EUA, a mais confiável é o Crédito Fiscal Estrangeiro. Na verdade, este crédito foi instituído com o único propósito de evitar a dupla tributação para os americanos que vivem no estrangeiro.
Com que idade a Segurança Social deixa de ser tributada nos EUA?
Os rendimentos da Segurança Social podem ser tributáveis, independentemente da sua idade. Tudo depende se o seu rendimento total combinado excede um determinado nível definido para o seu status de registro. Você deve ter ouvido falar que a renda da Previdência Social não é tributada depois70 anos; isto é falso.
Se você recebeu benefícios do Seguro Social,você pode visitar ou morar na maioria dos países estrangeiros e ainda receber pagamentos. Procure o país na ferramenta de triagem de pagamentos no exterior da SSA para ter certeza de que você pode receber seus pagamentos.
Alguns americanospodem estar isentos de declaração de imposto de renda porque não atendem aos requisitos de renda para declarar ou estão sendo reivindicados como dependentes.
As taxas máximas de imposto em todos os três países acima mencionados são mais altas do que na Índia. A taxa máxima de imposto de renda pessoal é de 54% no Canadá, 51,6% nos EUA e 45% na Austrália. Enquanto isso, é de 30% na Índia.
No Canadá, o trabalhador solteiro médio enfrentou uma taxa de imposto média líquida de 25,6% em 2022, em comparação com a média da OCDE de 24,6%. Por outras palavras, no Canadá, o salário líquido de um trabalhador solteiro médio, após impostos e benefícios, era74,4% do seu salário bruto, em comparação com a média da OCDE de 75,4%.
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