Você paga impostos sobre o total de dividendos ordinários?
As alíquotas de imposto para dividendos ordinários são iguais às alíquotas padrão do imposto de renda federal;10% a 37%.
Os dividendos ordinários são tributados com base nas taxas de imposto de renda, que no ano fiscal de 2023 atingem no máximo 37%.
Dividendos de juros de títulos estaduais ou municipaisnormalmente não são tributáveis no nível do imposto de renda federal, a menos que você esteja sujeito ao Imposto Mínimo Alternativo (AMT). Essa receita geralmente é informada na caixa 12 do Formulário 1099-DIV.
Os dividendos qualificados são tributados em 0%, 15% ou 20%, dependendo do lucro tributável e do status do depósito. Os dividendos não qualificados são tributados como rendimento a taxas de até 37%. O formulário 1099-DIV do IRS ajuda os contribuintes a relatar com precisão a receita de dividendos.
Tenha em mente:Você não pode evitar impostos reinvestindo seus dividendos. Os dividendos são rendimentos tributáveis, quer sejam recebidos em sua conta ou investidos de volta na empresa.
A diferença mais significativa entre os dois é queos dividendos ordinários são tributados com base nas taxas de rendimento ordinárias, enquanto os dividendos qualificados recebem um tratamento fiscal mais favorável ao serem tributados a taxas mais baixas de ganhos de capital.
Os juros dos mercados monetários, CDs bancários e títulos são tributados de acordo com as taxas normais de imposto. Isso significa que uma pessoa na faixa tributária mais alta paga impostos sobre pagamentos de juros de até 37%.Se você comparar isso com o imposto máximo de 23,8% sobre dividendos qualificados, os retornos “após impostos” são significativamente melhores com dividendos.
Se você recebeu mais de US$ 1.500 em dividendos ordinários ou recebeu dividendos ordinários em seu nome que na verdade pertencem a outra pessoa, você deve apresentar o Anexo B (Formulário 1040), Juros e Dividendos Ordinários. Consulte as instruções do Formulário 1040-NR para obter informações específicas sobre relatórios ao preencher o Formulário 1040-NR.
No entanto, os dividendos reinvestidos podem ser tratados de diferentes maneiras. Os dividendos qualificados são tributados como ganhos de capital, enquanto os dividendos não qualificados são tributados como rendimento ordinário. Você pode evitar o pagamento de impostos sobre dividendos reinvestidos no ano em que os ganha,manter ações de dividendos em um plano de aposentadoria com imposto diferido.
Os dividendos são tributáveis, independentemente de você os receber em dinheiro ou reinvesti-los no fundo mútuo que os paga. Você incorre na obrigação fiscal no ano em que os dividendos são reinvestidos.
Os dividendos contam como receita?
Todos os dividendos pagos aos acionistas devem ser incluídos no seu lucro bruto, mas os dividendos qualificados receberão um tratamento fiscal mais favorável. Um dividendo qualificado é tributado à alíquota do imposto sobre ganhos de capital, enquanto os dividendos ordinários são tributados às alíquotas padrão do imposto de renda federal.
Vamos recapitular: a principal diferença entre os dividendos ordinários e os dividendos qualificados é a forma como são tributados.Os dividendos ordinários são tributados como rendimento ordinário à sua taxa normal de imposto, enquanto os dividendos qualificados são tributados a uma taxa mais baixa, semelhante à taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
A receita de dividendos é paga aos acionistas com base nos lucros de uma empresa. É considerado receita daquele ano fiscal, e não um ganho de capital. No entanto,o governo federal dos EUA tributa dividendos qualificados como ganhos de capital em vez de renda.
Pode demorar mais para atingir metas financeiras de longo prazo:O reinvestimento de dividendos leva a um crescimento composto. Isso torna mais fácil (e rápido) atingir seus objetivos financeiros de longo prazo em vez de manter dinheiro em uma conta poupança.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Se suas perdas forem maiores que seus ganhos
Até US$ 3.000 em perdas líquidas podem ser usados para compensar sua renda normal(incluindo rendimentos de dividendos ou juros). Observe que você também pode “transportar” perdas para exercícios fiscais futuros.
O que é um bom rendimento de dividendos? Produz de2% a 6%são geralmente considerados um bom rendimento de dividendos, mas há muitos fatores a serem considerados ao decidir se o rendimento de uma ação a torna um bom investimento. Seus próprios objetivos de investimento também devem desempenhar um papel importante na decisão de qual é um bom rendimento de dividendos para você.
Os dividendos que um investidor recebe não são ganhos de capital. Isso é tratado como receita daquele ano fiscal. Um ganho de capital é o aumento no valor de um bem de capital – seja um investimento ou um imóvel – que lhe confere um valor superior ao preço de compra.
O dividendo por ação (DPS) é a soma dos dividendos declarados emitidos por uma empresa para cada ação ordinária em circulação. O valor é calculado pordividindo o total de dividendos pagos por uma empresa, incluindo dividendos intermediários, durante um período de tempo, geralmente um ano, pelo número de ações ordinárias em circulação emitidas.
Os dividendos qualificados são um subconjunto dos seus dividendos ordinários. Os dividendos qualificados são tributados à mesma taxa de imposto que se aplica aos ganhos de capital líquidos de longo prazo, enquanto os dividendos não qualificados são tributados às taxas de rendimento normais. É possível que todos os seus dividendos ordinários também sejam dividendos qualificados.
Como posso saber se meus dividendos são qualificados ou ordinários?
Seu corretor especificará se os dividendos que você recebeu são qualificados ou não no 1099-Div que eles lhe enviarão na temporada de impostos.
Os ganhos de capital são cobrados com altos valores de impostos, enquantodividendos têm impostos baixos. Os investidores que obtêm dividendos versus ganhos de capital devem pagar impostos sobre esses ganhos. O imposto sobre ganhos de capital líquidos depende do ativo a ser vendido, seja de longo ou curto prazo.
Os dividendos em ações geralmente não têm implicações fiscais até que você venda as ações. Assim, o valor pago em dinheiro pela parcela fracionária é considerado lucro tributável. Relate a venda de ações fracionárias no Formulário 8949.
Ao reinvestir seus dividendos, você perde dinheiro que poderia gastar, economizar ou investir em outro lugar. Você ainda pode estar devendo impostos. Os dividendos são tributados independentemente de você receber um pagamento em dinheiro ou reinvesti-los. No entanto, sem pagamento em dinheiro, você terá que pagar o imposto do próprio bolso.
Sim, já que na verdade você está vendendo um fundo e comprando um novo fundo. Você precisa relatar a venda das ações vendidas no Formulário 8949, Vendas e Disposições de Ativos de Capital. As informações relatadas neste formulário são publicadas no Formulário 1040, Anexo D.Você é responsável pelo Imposto sobre Ganhos de Capital sobre qualquer lucro da venda.
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