Por que todos os meus dividendos são normais?
Os dividendos são considerados “comuns” por padrão, embora haja casos em que um dividendo possa ser classificado como “qualificado” por atender a critérios específicos.Os dividendos ordinários são tributados como
Até US$ 3.000 em perdas líquidaspode ser usado para compensar o seu rendimento ordinário (incluindo rendimentos de dividendos ou juros). Observe que você também pode “transportar” perdas para exercícios fiscais futuros.
As opções incluempossuir ações que pagam dividendos em uma conta de aposentadoria com vantagens fiscais ou plano 529. Você também pode evitar o pagamento total de imposto sobre ganhos de capital sobre certas ações que pagam dividendos se sua renda for baixa o suficiente. Um consultor financeiro pode ajudá-lo a empregar o investimento em dividendos em seu portfólio.
A renda não auferida envolve o dinheiro que você ganha sem ter prestado um serviço profissional.A renda não auferida inclui fontes de geração de dinheiro que envolvem juros, dividendos e ganhos de capital.
Seus dividendos “qualificados” podem ser tributados em 0% se sua renda tributável for inferior a $ 44.625 (se for solteiro ou casado com declaração separada), $ 59.750 (se chefe de família) ou $ 89.250 (se (casado com declaração conjunta ou viúva/viúvo qualificado) ( ano fiscal de 2023).
O que são dividendos ordinários? Às vezes chamados de “dividendos não qualificados”, essas são as distribuições mais comuns de uma empresa ou fundo mútuo. Os dividendos ordinários sãopago com ganhos e lucrose são tratados como rendimento ordinário. A renda ordinária é a maior parte dos ganhos, exceto ganhos de capital de longo prazo.
A Regra dos 45 Dias exige que os contribuintes residentes detenham ações em risco durante pelo menos 45 dias (90 dias para ações preferenciais, não incluindo o dia da aquisição ou alienação) para terem direito a Créditos de Franquia.
Enquantoos dividendos ordinários são tributáveis como rendimento ordinário, os dividendos qualificados que atendem a determinados requisitos são tributados com taxas mais baixas de ganho de capital. O pagador do dividendo é obrigado a identificar corretamente cada tipo e valor de dividendo para você ao reportá-los em seu Formulário 1099-DIV para fins fiscais.
Lembre-se de que seus dividendos devem atender a determinados critérios para serem considerados qualificados, o que significa que são tributados de acordo com a alíquota do imposto sobre ganhos de capital.Os dividendos ordinários que são reinvestidos são tributados como rendimento ordinário.
As alíquotas de imposto para dividendos ordinários são iguais às alíquotas padrão do imposto de renda federal;10% a 37%.
Como posso saber se meus dividendos são qualificados ou ordinários?
Assim, para se qualificar, você deve manter as ações por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data ex-dividendo. Se isso faz sua cabeça girar, pense assim: se você manteve a ação por alguns meses, provavelmente está obtendo a taxa qualificada.
Os dividendos qualificados são um subconjunto dos seus dividendos ordinários. Os dividendos qualificados são tributados à mesma taxa de imposto que se aplica aos ganhos de capital líquidos de longo prazo, enquanto os dividendos não qualificados são tributados às taxas de rendimento normais.É possível que todos os seus dividendos ordinários também sejam dividendos qualificados.
Pagamentos de pensões, anuidades e juros ou dividendos de suas poupanças e investimentos não são rendimentos para fins de Previdência Social. Você pode precisar pagar imposto de renda, mas não paga impostos da Previdência Social.
Dividendos não tributáveis são dividendos de um fundo mútuo ou de alguma outra empresa de investimento regulamentada que não está sujeita a impostos. Estes fundos muitas vezes não são tributados porque investem em títulos municipais ou outros títulos isentos de impostos.
Quando você reinveste dividendos,para fins fiscais, você está essencialmente recebendo o dividendo e depois usando-o para comprar mais ações. Portanto, mesmo que o dividendo não passe pelas suas mãos em dinheiro, ainda é considerado lucro tributável.
Você pode ter que pagar imposto sobre ganhos de capital sobre ações vendidas com lucro. Qualquer lucro obtido com a venda de ações é tributável em 0%, 15% ou 20% se você detiver as ações pormais de um ano. Se você manteve as ações por um ano ou menos, será tributado de acordo com sua alíquota normal.
Principais conclusões. A renda normal équalquer rendimento tributável a taxas marginais. Exemplos de renda ordinária incluem salários, gorjetas, bônus, comissões, aluguéis, royalties, ganhos de capital de curto prazo, dividendos não qualificados e receitas de juros.
Resultado final. Vamos recapitular: a principal diferença entre os dividendos ordinários e os dividendos qualificados é a forma como são tributados.Os dividendos ordinários são tributados como rendimento ordinário à sua taxa normal de imposto, enquanto os dividendos qualificados são tributados a uma taxa mais baixa, semelhante à taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
Fora de quaisquer investimentos protegidos por impostos e do subsídio para dividendos, as taxas de imposto sobre dividendos são:8,75% para contribuintes da taxa básica.33,75% para contribuintes com taxas mais altas.
Para gerar $ 5.000 por mês em dividendos,você precisaria de um valor de portfólio de aproximadamente US$ 1 milhão investido em ações com um rendimento médio de dividendos de 5%. Por exemplo, as ações da Johnson & Johnson rendem atualmente 2,7% ao ano. US$ 1 milhão investido geraria cerca de US$ 27.000 por ano ou US$ 2.250 por mês.
De quantas ações eu preciso para ganhar 500 por mês em dividendos?
As ações de empresas públicas que dividem os lucros com os acionistas mediante o pagamento de dividendos em dinheiro rendem entre 2% e 6% ao ano. Pensando nisso, colocarUS$ 250.000 em ações com dividendos de baixo rendimento ou US$ 83.333 em ações de alto rendimentoreceberá seus $ 500 por mês.
Por exemplo, se uma empresa emitir um dividendo em ações de 5%,pagará 0,05 ações para cada ação de propriedade de um acionista. O proprietário de 100 ações receberia cinco ações adicionais.
Caixa 1a do seu 1099-DIVreportará o valor total dos dividendos ordinários que você recebe. A caixa 1b informa a parte da caixa 1a que é considerada dividendos qualificados. Se o seu investimento gerar uma distribuição de ganho de capital reportável para você, isso será relatado na caixa 2a.
Insira os dividendos ordinários da caixa 1a no Formulário 1099-DIV, Dividendos e Distribuições na linha 3b do Formulário 1040, Declaração de Imposto de Renda Individual dos EUA, Formulário 1040-SR, Declaração de Imposto dos EUA para Idosos ou Formulário 1040-NR, Imposto de Renda Estrangeiro Não Residente dos EUA Retornar.
Os dividendos qualificados são geralmentedividendos de ações de empresas nacionais e de certas empresas estrangeiras qualificadas que você deteve por pelo menos um período mínimo de tempo especificado, conhecido como período de detenção.
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