Um fundo negociado em bolsa (ETF) inclui uma cesta de títulos e negociações em bolsa. Se as ações de propriedade do fundo pagaremdividendos, o dinheiro é repassado ao investidor. MaioriaETFspagar esses dividendos trimestralmente em umaproporcionalmentebase, onde os pagamentos são baseados no número de ações que o investidor possui.
Principais conclusões
- Os ETFs pagam dividendos ganhos com as ações subjacentes detidas no ETF.
- Um ETF que recebe dividendos deve pagá-los aos investidores em dinheiro ou em ações adicionais do ETF.
- Os dividendos podem ser tributados à taxa de ganhos de capital de longo prazo ou à taxa normal de imposto de renda do investidor.
Alocação de Dividendos
Se um ETF tiver 100 ações de uma empresa em circulação, o investidor que possuir dez ações terá direito a 10% dos dividendos auferidos pelo ETF. A instituição financeira gestora do ETF receberá a distribuição e repassará aos investidores, geralmente trimestralmente.
Se cinco ações do ETF pagarem dividendos trimestrais de US$ 1 cada e o fundo possuir dez ações de cada uma das ações, o fundo ganhará US$ 50 em dividendos por trimestre. O investidor que possui 10% das ações do ETF recebe um pagamento de dividendos trimestral de US$ 5.
O primeiro ETF introduzido em 1993 foi o ETF SPDR S&P 500 (ESPIÃO), que rastreia oÍndice S&P 500.
Tipos de dividendos
Existem dois tipos de dividendos que um ETF pode pagar aos investidores:dividendos qualificadose dividendos não qualificados.As consequências fiscais para os dois são diferentes. A maioria dos investidores pagará uma taxa mais baixa sobreganhos de capitaldo que emrenda ordinária. Em 2023, o imposto sobre ganhos de capital era de 0%, 15% ou 20% dependendo da renda.As alíquotas do imposto de renda auferida variam de até 37%.
- Dividendos qualificados:O ETF determina se os dividendos distribuídos são qualificados. Os dividendos são então tributados à taxa de ganhos de capital com base no rendimento bruto ajustado modificado (MAGI) do investidor e na taxa de rendimento tributável que varia de 0% a 20% em 2023, conforme determinado peloReceita Federal (IRS). Um investidor só ganha o dividendo qualificado para ETF se possuir as ações por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes doex-dividendodata.
- Dividendos não qualificados:Os dividendos não qualificados são os dividendos restantes do ETF iguais aos dividendos totais menos quaisquer dividendos tratados como dividendos qualificados. Estes dividendos são tributados ao preço normal do investidorimposto de Rendataxa e são comumente pagos sobre ações mantidas pelo ETF por 60 dias ou menos.
8.800
O número de ETFs disponíveis para investidores em todo o mundo em 2023.
Como os dividendos do ETF são pagos aos investidores?
Os dividendos do ETF podem ser pagos aos investidores na forma de distribuição em dinheiro ou reinvestimento em ações adicionais do ETF.
Como os indivíduos investem em ETFs?
Os ETFs podem ser comprados ou vendidos em bolsa de valores da mesma forma que ações individuais. Um ETF contém uma cesta de títulos e é comumente estruturado para seguir um índice ou setor industrial, como commodities, tecnologia ou biotecnologia.
Como os investidores determinam quais dividendos são pagos por um ETF?
Os investidores podem pesquisarrendimento de dividendospara o ETF, que é expresso em percentagem. O rendimento revela quanto uma empresa paga aos indivíduos a cada ano em relação ao preço de suas ações. Alguns ETFs concentram-se em investimentos com altos dividendos. Dois ETFs que se concentram em dividendos incluem o SPDR S&P Dividend ETF (SDY), que acompanha o S&P High-Yield Dividend Aristocrats Index, e o Vanguard Dividend Appreciation ETF (VIG), que investe em empresas que aumentaram os dividendos por pelo menos dez anos consecutivos. anos.
O resultado final
Os fundos negociados em bolsa são semelhantes às ações, pois podem ser comprados e vendidos durante todo o dia de negociação. Um investidor que queira colher os benefícios dos dividendos pode escolher umETF que se concentra em ações que pagam dividendos. Os dividendos podem ser distribuídos em dinheiro ou reinvestidos no ETF.
Correção - dezembro. 1º de janeiro de 2022:Este artigo foi editado para atualizar as definições de dividendos qualificados e não qualificados que podem ser pagos aos investidores em um Exchange Traded Fund (ETF).
