O IRS pode investigar suas contas bancárias? Autoridade e Limites – ADVOGADOS FEDERAIS [2024] (2024)

O IRS pode investigar suas contas bancárias? Autoridade e Limites

21 de março de 2024 Sem categoria

Ser auditado pelo IRS pode ser uma perspectiva assustadora para qualquer pessoa. A ideia de ter suas finanças pessoais examinadas de perto é suficiente para deixar nervoso a maioria dos contribuintes. E se o IRS decidir mergulhar fundo em suas contas bancárias, essa ansiedade pode disparar.

Então, quanto acesso o IRS realmente tem às suas contas bancárias e informações financeiras? Eles podem ver todas as transações que você fez? Eles precisam de um mandado ou de sua permissão primeiro? Vamos detalhar quais são os poderes do IRS, como eles os utilizam e quais são os seus direitos quando se trata de proteger sua privacidade financeira.

Quais informações financeiras o IRS já possui?

Você pode se surpreender com a quantidade de informações financeiras que o IRS coleta dos contribuintes todos os anos. Aqui estão algumas das principais maneiras pelas quais eles obtêm informações sobre sua situação financeira:

• Suas declarações fiscais – O IRS recebe uma cópia de cada Formulário 1040 que você arquivar. Para que eles possam ver suas receitas, deduções, etc.
• Declarações de informações – Formulários como W-2s e 1099s relatam sua renda proveniente de empregos, investimentos, etc.
• Dados de terceiros – O IRS obtém dados sobre coisas como contribuições para contas de aposentadoria, receitas de seguridade social, etc., de outras agências governamentais.

Então, na realidade, o IRS tem uma imagem decente da sua situação financeira, mesmo sem olhar para as suas contas bancárias. Eles podem estimar sua renda, ver de onde ela veio e procurar sinais de alerta, como viver além dos recursos informados.

Quando o IRS irá se aprofundar em suas contas bancárias?

Geralmente, o IRS não vasculha as transações da sua conta bancária, a menos que tenha um bom motivo para isso. Algumas situações que podem desencadear um escrutínio mais profundo incluem:

• Uma auditoria – Se você estiver sendo auditado, especialmente para questões como renda não declarada, o IRS poderá solicitar registros bancários.
• Cobrança de impostos atrasados ​​– Se você deve impostos atrasados, o IRS pode confiscar legalmente ativos de suas contas bancárias para saldar a dívida.
• Criminosoinvestigação – Se o IRS suspeitar de evasão ou fraude fiscal, eles podem intimar registros bancários como prova.

Porém, fora dessas situações específicas, o IRS raramente investiga suas contas sem ser solicitado. Eles simplesmente não têm os recursos e a mão de obra para auditar as transações bancárias de todos os contribuintes.

Que autoridade legal o IRS tem para acessar contas?

O IRS tem ampla autoridade legal para examinar suas contas bancárias e registros financeiros, se necessário para fins fiscais. Algumas das principais leis que concedem esse poder incluem:

• Seção 7602 do Código da Receita Federal – Dá ao IRS o direito de examinar quaisquer livros, registros ou dados relacionados à determinação da responsabilidade fiscal.
• Lei do Sigilo Bancário – Exige que os bancos mantenham registros e relatem certas transações para detectar lavagem de dinheiro e evasão fiscal.
• Lei do Direito à Privacidade Financeira – Limita o acesso do governo aos registros bancários, mas abre exceções para o IRS.

Resumindo, o IRS não precisa de um mandado ou mesmo do seu consentimento para solicitar informações financeiras de um banco. O banco é legalmente obrigado a cumprir as solicitações formais do IRS.

Quando o IRS poderá exceder sua autoridade?

Embora o IRS tenha amplo poder, ainda existem limitações sobre o que pode fazer. Alguns exemplos de que o IRS pode ultrapassar seus limites incluem:

• Expedições de pesca – O IRS não pode simplesmente realizar amplas “expedições de pesca” através dos seus registos sem provas de que realmente deve mais impostos.
• Solicitações não razoáveis ​​– As solicitações devem ser relevantes e de escopo razoável. Por exemplo, pedir 50 anos de registos bancários para uma auditoria simples.
• Procedimento de violação – Os agentes do IRS devem seguir os procedimentos adequados para emitir intimações e documentar solicitações.

Se você acredita que o IRS está excedendo sua autoridade, você pode contestar a solicitação. Converse com um advogado tributário sobre seus direitos na situação.

Como proteger sua privacidade financeira do IRS

Embora o IRS tenha amplo acesso, ainda existem etapas que você pode seguir para manter a privacidade de suas finanças:

• Compartilhe apenas o que for necessário – Não forneça informações financeiras extras além das exigidas pelos formulários fiscais.
• Conheça os seus direitos – Eduque-se sobre o processo de auditoria e a declaração de direitos do contribuinte.
• Consulte um profissional tributário – Peça a um CPA ou advogado tributário para negociar com o IRS em seu nome.
• Mantenha a conformidade – apresente declarações precisas e pague impostos em dia para evitar escrutínio adicional.

No final das contas, o objetivo do IRS é cobrar os impostos devidos – e não vasculhar as finanças das pessoas sem justa causa. Mantenha-se atualizado sobre suas obrigações fiscais e exerça seus direitos caso seja questionado, e os dados de sua conta bancária devem permanecer privados.

O resultado final

O IRS tem autoridade significativa para acessar contas bancárias e registros financeiros durante auditorias e cobranças. Contudo, raramente exercem toda a extensão deste poder sem uma boa razão. Ao manter a conformidade fiscal e trabalhar com um profissional tributário quando surgirem problemas, você pode evitar invasões desnecessárias à sua privacidade financeira.

Fontes:

• Auditorias do IRS
• Lei do Sigilo Bancário
• Manual do IRS sobre métodos de prova
• O IRS pode obter minhas informações financeiras?

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